貸借対照表
（平成23年3月31日現在）
(単位：千円)
資産の部 負債及び純資産の部
科目 金額 科目 金額
（資産の部）   （負債の部）  
流動資産 2,126,202 流動負債 5,785,290
    現金及び預金 252,417     買掛金 878,078
    受取手形 260,887     短期借入金 4,439,249
    売掛金 1,250,438     未払消費税等 13,604
    仕掛品 30,669     未払法人税等 8,711
    未収入金 5,308     未払金 84,630
    原材料及び・貯蔵品 202,663     未払費用 158,761
    前払費用 19,076     預り金 54,990
    繰延税金資産 81,549     賞与引当金 129,423
    その他の流動資産 33,600     リース債務 16,920
    貸倒引当金 △ 10,407     その他の流動負債 921
       
固定資産 7,963,120 固定負債 2,274,932
  有形固定資産 7,237,776     退職給付引当金 1,841,435
    建物 828,913     役員退職慰労引当金 33,800
    建物付属設備 125,679     ﾘｰｽ資産減損勘定 2,251
    構築物 119,880     預り保証金 3,342
    機械及び装置 263,483     長期繰延税金負債 285,136
    車両及び運搬具 11,971     リース債務（固定） 95,290
    工具器具及び備品 69,992     建物資産除去債務 13,676
    リース資産 17,779        
    土地 5,800,076 負債計 8,060,223
       
  無形固定資産 225,787 （純資産の部）  
    電話加入権 11,500 株主資本 2,002,663
    水道施設利用権 87   資本金 100,000
    ソフトウェア 131,966    
    諸施設利用権 79,031   資本剰余金 200,000
  3,200     その他資本剰余金 200,000
  投資その他の資産 499,556    
    関係会社株式 36,000   利益剰余金 1,702,663
    投資有価証券 289,913     利益準備金 75,000
    長期貸付金 14,364     その他利益剰余金 1,627,663
    差入保証金 25,680     任意積立金 260,000
    出資金 1,110     繰越利益剰余金 1,367,663
    長期前払費用 5,503    
    ゴルフ会員権 22,500 評価・換算差額等 26,436
    その他の投資等 135,094   その他有価証券評価差額金 26,436
    貸倒引当金 △ 30,610    
    純資産　計 2,029,100
資産合計 10,089,323 負債・純資産合計 10,089,323
 
個別注記表
（平成22年4月 1日から平成23年3月31日まで）
 
１．重要な会計方針に係る事項に関する注記
 
  ①有価証券の評価基準及び評価方法
    関係会社株式・・・・・・・・・・・・・・・・・・移動平均法による原価法
    その他有価証券
     

市場価格のある有価証券・・・・・・決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、
                                          売却原価は移動平均法により算定しております。）
市場価格のない有価証券・・・・・・移動平均法による原価法
 
  ②棚卸資産の評価基準及び評価方法
   

原材料・貯蔵品 ・・・・・・・・・・・・・・・・・最終仕入原価法による原価法
                                                        （収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
仕掛品 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・･個別法による原価法
                                                        （収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
 
  ③固定資産の減価償却の方法
    (1)有形固定資産（リース資産を除く）
      定率法を採用しております。
ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物については定額法を採用しております。
    (2)無形固定資産（リース資産を除く）
      定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
    (3)リース資産
      所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
       
  ④引当金の計上基準
    (1)貸倒引当金・・・・・・・・・・ 売上債権・貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
    (2)賞与引当金・・・・・・・・・・ 従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額基準により計上しております。
    (3)退職給付引当金・・・・・・ 従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
数理計算上の差異は、各期の発生時において対象となる従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）にわたり、それぞれ発生の翌期から均等償却しております。
    (4)役員退職慰労引当金・・・ 役員退職慰労引当金は、役員に対して支給する退職慰労金の支出に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
       
  ⑤消費税等の会計処理
    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
       
    （会計方針の変更）
資産除去債務に関する会計基準の適用
当事業年度から「資産除去債務に関する会計基準」(企業会計基準第18号　平成20年3月31日)及び「資産除去債務 に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第21号　平成20年3月31日)を適用しております。
これによる営業利益及び経常利益に与える影響は軽微であり、税引前当期純利益は9,943千円減少しております。
 
２．貸借対照表に関する注記
 
  ①担保に供している資産及び担保に係る債務
    担保に供している資産  
      建物 136,428　千円  
      土地 2,009,381　千円  
      計 2,145,810　千円  
         
    担保に係る債務  
      短期借入金 2,420,000　千円  
 
  ②有形固定資産の減価償却累計額
    建物 2,007,811 千円 (減損累計額 219,808 千円含)  
    建物附属設備 924,115 千円 (減損累計額 25,349 千円含)  
    構築物 666,027 千円 (減損累計額 41,276 千円含)  
    機械装置 1,423,425 千円 (減損累計額 33,152 千円含)  
    車両運搬具 244,302 千円 (減損累計額 1,833 千円含)  
    工具器具備品 413,026 千円 (減損累計額 8,729 千円含)  
    ﾘｰｽ工具器具備品 4,338 千円 (減損累計額 1,540 千円含)  
    計 5,683,048 千円 (減損累計額 331,689 千円含)  
 
  ③関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額
    （単位：千円）    
 
会社名 金銭債権 金銭債務
売掛金 買掛金
ﾆｯﾎﾟﾝﾚﾝﾀｶｰ名鉄㈱ 1,277 27
計 1,277 27
 
 
３．損益計算書に関する注記
 
  ①関係会社との取引の明細
  （単位：千円）
 
会社名 営業取引
営業収益 営業費用
ﾆｯﾎﾟﾝﾚﾝﾀｶｰ名鉄㈱ 10,400 621
計 10,400 621
 
 
  ②減損損失
    当事業年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
 
用途 資産グループ 種　類 場　所
整備工場 武生工場 土地、建物構築物ほか 越前市、敦賀市
整備工場 加賀工場 土地、工具器具備品ほか 加賀市
整備工場 七尾工場 車両及び運搬具ほか 七尾市
整備工場 太田工場 車両及び運搬具ほか 美濃加茂市
共用資産 本社厚生棟 建物構築物ほか 名古屋市
 
 
  （減損損失を認識するに至った経緯）
    営業損益が継続してマイナスである事業用資産について、帳簿価額を回収可能価額まで減額し､当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。
また、本社厚生棟については建て替え予定、太田工場については、撤退の意思決定をしたことにより減損損失を認識しております。
 
  （減損損失の生じた主な固定資産の種類と減損損失の金額）
      土地 20,990 千円
      有形固定資産その他 23,588 千円
      リースソフトウェア 6,846 千円
      計 51,425 千円
 
  （資産グルーピングの方法）
    基本的には工場単位で独立したグルーピングとしていますが、一部で売上シェアーの高い同一顧客に対する重整備と軽整備を相互補完している工場群についてグルーピングしています。
また、賃貸資産については物件ごとにグルーピングを行っております。
 
  （回収可能価額の算定方法）
    資産グループごとの回収可能価額は正味売却価額または使用価値により測定しています。
正味売却価額は路線価による相続税評価額あるいは固定資産税評価額に合理的な調整を行って算出した金額を使用しています。
 
４．株主資本等変動計算書に関する注記
 
  ①発行済株式の種類及び総数 (単位：株)
種類 前期末株式数 当期増加 当期減少 当期末株式数
普通株式 6,000 0 0 6,000
計 6,000 0 0 6,000
 
  ②配当に関する事項
    (1)当事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項
　　平成22年6月15日の定時株主総会において次のとおり決議しました。
    ･普通株式の配当に関する事項  
      (ｲ)配当金の総額 90,000,000 円  
      (ﾛ)配当の原資 利益剰余金  
      (ﾊ)1株当たりの配当 15,000 円  
      (ﾆ)基準日(決算日) 平成22年3月31日  
      (ﾎ)効力発生日 平成22年6月16日  
 
    (2)当事業年度の末日後に行う剰余金の配当に関する事項
　　平成23年6月22日開催の定時株主総会の議案として普通株式の配当に関する事項を
    次のとおり決議する予定です。
    ･普通株式の配当に関する事項  
      (ｲ)配当金の総額 63,000,000 円  
      (ﾛ)配当の原資 利益剰余金  
      (ﾊ)1株当たりの配当 10,500 円  
      (ﾆ)基準日(決算日) 平成23年3月31日  
      (ﾎ)効力発生日 平成23年6月23日  
 
５．税効果会計に関する注記
 
  （繰延税金資産）    
    貸倒引当金超過額 13,078　千円  
    賞与引当金繰入超過額 54,228　千円  
    未払事業所税 845　千円  
    退職給付引当金 688,817　千円  
    減損損失 238,065　千円  
    繰越欠損金 392,070　千円  
    その他 779,544　千円  
      繰延税金資産小計 2,166,647　千円  
      評価性引当額 1,160,494　千円  
  繰延税金資産合計 1,006,153　千円  
           
  （繰延税金負債）    
    その他有価証券評価差額金 21,214　千円  
    その他 1,188,526　千円  
    繰延税金負債合計 1,209,740　千円  
  繰延税金負債純額 203,587　千円  
 
６．リースにより使用する固定資産に関する注記
 
  貸借対照表に計上した固定資産のほか、事務機器の一部については所有権移転外ファイナンス・
リース契約により使用しております。
  所有権移転外ファイナンス・リース取引    
  ①事業年度末日における取得原価相当額 75,991　千円  
  ②事業年度末日における減価償却累計額相当額 52,794　千円  
  ③事業年度末日における減損累計額相当額 2,251　千円  
  ④事業年度末日における未経過リース料相当額 22,255　千円  
  ⑤その他リース物件に係る重要な事項 ありません  
 
７．金融商品に関する注記
 
  ①金融商品の状況に関する事項
    　当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
　受取手形および売掛金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。また、投資有価証券は主として株式であり、上場株式については、四半期ごとに時価の把握を行っています。
　借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であります。
 
  ②金融商品の時価等に関する事項
    平成23年3月31日（当期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
  (単位：千円)
  貸借対照表計上額 時　価 差　額
（1）受取手形及び売掛金 1,511,325 1,511,325 -
（2）投資有価証券
    その他の有価証券		 207,783 207,783 -
（3）買掛金 (878,078) (878,078) -
（4）短期借入金 (4,439,249) (4,439,249) -
（注）負債に計上されているものについては、（　）で表示しております。
 
    （注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
    （1）受取手形及び売掛金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
    （2）投資有価証券
      これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。
    （3）買掛金、並びに（4）短期借入金
      これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
    （注2) 非上場株式(貸借対照表計上額82,130千円)は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、｢(2)投資有価証券　その他有価証券」には含めておりません。
           
           
８．関連当事者との取引に関する注記
 
  ①会社等
    （1）名称
      名鉄バス株式会社
    （2）関連当事者の総株主の議決権の総数に占める当社が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （3）当社の総株主の議決権の総数に占める関連当事者が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （4）当社と関連当事者との関係
      親会社の子会社
    （5）取引の内容
      自動車整備及び物品等の販売
    （6）取引の種類別の取引金額
      自動車整備業務受託 1,262,986 千円  
      物品等の販売 1,714 千円  
    （7）取引条件及び取引条件の決定方針
      自動車整備業務委託契約によります
    （8）取引により発生した債権又は債務に係る主な項目別の当事業年度末残高
      売掛金　149,193 千円
    （9）取引条件の変更
      ありません
 
  ②会社等
    （1）名称
      株式会社名鉄マネージメントサービス
    （2）関連当事者の総株主の議決権の総数に占める当社が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （3）当社の総株主の議決権の総数に占める関連当事者が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （4）当社と関連当事者との関係
      親会社の子会社
    （5）取引の内容
      人事・経理業務委託及び資金の借入・貸付
    （6）取引の種類別の取引金額
      人事・経理業務委託 7,269 千円  
      借入金 支払利息 13,318 千円  
      貸付金 受取利息 173 千円  
    （7）取引条件及び取引条件の決定方針
      借入の場合は短期１年以内の返済（金利0.38～1.38％）
    （8）取引により発生した債権又は債務に係る主な項目別の当事業年度末残高
      借入金 1,629,249 千円
    （9）取引条件の変更
      ありません
 
  ③会社等
    （1）名称
      株式会社メイテツコム
    （2）関連当事者の総株主の議決権の総数に占める当社が有する議決権の数の割合
      所有　直接 1.8%
    （3）当社の総株主の議決権の総数に占める関連当事者が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （4）当社と関連当事者との関係
      親会社の子会社
    （5）取引の内容
      ソフトウェアの購入
    （6）取引の種類別の取引金額
      ソフトウェアの購入 133,895 千円  
    （7）取引条件及び取引条件の決定方針
      販売管理システム構築及びデータ連携システム構築
    （8）取引により発生した債権又は債務に係る主な項目別の当事業年度末残高
      ありません
    （9）取引条件の変更
      ありません
 
９．１株当たり情報に関する注記
  ①１株当たりの純資産額 338,183円33銭  
  ②１株当たりの当期純利益 14,561円85銭  
 
１０．重要な後発事象に関する注記
  重要な後発事象はありません。