貸借対照表
（平成21年3月31日現在）
(単位：千円)
資産の部 負債及び純資産の部
科目 金額 科目 金額
（資産の部）   （負債の部）  
流動資産 2,235,716 流動負債 5,597,327
    現金及び預金 257,454     買掛金 935,540
    受取手形 317,330     短期借入金 4,204,781
    売掛金 1,302,720     未払消費税 25,093
    仕掛品 17,578     未払法人税等 9,330
    未収入金 10,442     未払金 107,074
    短期貸付金 －     未払費用 126,676
    原材料・貯蔵品 207,677     預り金 37,704
    前払費用 12,397     賞与引当金 144,485
    繰延税金資産 101,685     その他の流動負債 6,640
    その他の流動資産 33,872    
    貸倒引当金 △ 25,442    
       
固定資産 8,165,760 固定負債 2,871,666
  有形固定資産 7,530,214     長期借入金 65,000
    建物 982,443     退職給付引当金 2,616,762
    建物付属設備 135,970     役員退職慰労引当金 50,800
    構築物 153,248     ﾘｰｽ資産減損勘定 3,537
    機械及び装置 304,928     預り保証金 8,352
    車両及び運搬具 16,996     その他の引当金 891
    工具器具及び備品 65,830     長期繰延税金負債 126,323
    土地 5,870,795 負債計 8,468,993
       
  無形固定資産 48,670 （純資産の部）  
    電話加入権 11,500 株主資本 1,858,030
    水道施設利用権 208   資本金 100,000
    ソフトウェア 34,314    
    諸施設利用権 2,646   資本剰余金 200,000
        その他資本剰余金 200,000
  投資その他の資産 586,875    
    関係会社株式 36,000   利益剰余金 1,558,030
    投資有価証券 369,647     利益準備金 75,000
    長期貸付金 20,239     その他利益剰余金 1,483,030
    差入保証金 26,324     任意積立金 260,000
    出資金 1,380     繰越利益剰余金 1,223,030
    長期前払費用 1,054    
    ゴルフ会員権 22,500 評価・換算差額等 74,452
    その他の投資等 137,400   その他有価証券評価差額金 74,452
    貸倒引当金 △ 27,670    
        純資産合計 1,932,482
       
    資産合計 10,401,476 負債・純資産合計 10,401,476
 
個別注記表
（平成20年4月1日から平成21年3月31日まで）
 
１．重要な会計方針に係る事項に関する注記
 
  ①有価証券の評価基準及び評価方法
    関係会社株式・・・・・・・・・・・・・・・・・・移動平均法による原価法
    その他有価証券
     

市場価格のある有価証券・・・・・・決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。）
市場価格のない有価証券・・・・・・移動平均法による原価法
 
  ②棚卸資産の評価基準及び評価方法
   

原材料・貯蔵品 ・・・・・・・・・・・・・・・・・最終仕入原価法による原価法
                                                        （収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
仕掛品 ・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・・･個別法による原価法
                                                        （収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定）
 
  ③固定資産の減価償却の方法
    (1)有形固定資産
      定率法を採用しております。
ただし、平成10年4月1日以降に取得した建物については定額法を採用しております。
      （追加情報）
有形固定資産の耐用年数の変更
　 当社の機械装置については、従来、耐用年数を13年としておりましたが、当事業年度より15年に変更しました。
　 この変更は、平成20年度の税制改正を契機に耐用年数を見直ししたことによるもので、これにより、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益は、それぞれ6,588千円増加しております。
    (2)無形固定資産の減価償却方法
      定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づいております。
       
  ④引当金の計上基準
    (1)貸倒引当金 ・・・・・・・売上債権・貸付金等の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
    (2)賞与引当金 ・・・・・・・従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額基準により計上しております。
    (3)退職給付引当金・・・・従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。
なお、会計基準変更時差異（差益83,070千円）については、10年定額償却を行っております。
数理計算上の差異は、各期の発生時において対象となる従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）にわたり、それぞれ発生の翌期から均等償却しておりま す。
    (4)役員退職慰労引当金・・・役員退職慰労引当金は、役員に対して支給する退職慰労金の支出に充てるため、内規に基づく期末要支給額を計上しております。
       
  ⑤消費税等の会計処理
    消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
 
２．貸借対照表に関する注記
 
  ①担保に供している資産及び担保に係る債務
    　担保に供している資産  
    建物 166,982　千円  
    土地 2,009,381　千円  
    計 2,176,364　千円  
         
    　担保に係る債務  
    長期借入金
(1年以内返済額を含む）		 175,000　千円  
    短期借入金 2,130,000　千円  
    計 2,305,000　千円  
 
  ②有形固定資産の減価償却累計額
    建物 1,834,969 千円 (減損累計額 148,504 千円含)  
    建物附属設備 892,846 千円 (減損累計額 11,490 千円含)  
    構築物 626,135 千円 (減損累計額 24,324 千円含)  
    機械装置 1,381,557 千円 (減損累計額 31,388 千円含)  
    車両運搬具 248,099 千円 (減損累計額 1,322 千円含)  
    工具器具備品 406,466 千円 (減損累計額 4,570 千円含)  
    計 5,390,076 千円 (減損累計額 221,601 千円含)  
 
  ③関係会社に対する金銭債権又は金銭債務の金額（単位:千円）
    （単位：千円）    
 
会社名 金銭債権 金銭債務
売掛金 その他 計 買掛金 その他 計
ﾆｯﾎﾟﾝﾚﾝﾀｶｰ名鉄㈱ 1,521   1,521 65   65
計 1,521   1,521 65   65
 
 
３．損益計算書に関する注記
 
  ①関係会社との取引の明細
  （単位：千円）
 
会社名 営業取引 営業取引以外の取引
営業収益 営業費用 営業外収入 営業外費用
ﾆｯﾎﾟﾝﾚﾝﾀｶｰ名鉄㈱ 16,058 616 － －
計 16,058 616 － －
 
 
  ②減損損失
    当会計年度において、当社は以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
 
用途 資産グループ 種　類 場　所
整備工場 本地工場 建物及び構築物ほか 瀬戸市
整備工場 武生工場 建物及び構築物ほか 越前市、敦賀市
整備工場 七尾工場 車両及び運搬具ほか 七尾市
 
 
  （減損損失を認識するに至った経緯）
    本地工場については工場明け渡しに伴うもので、武生、七尾工場については、 営業損益が悪化し、短期的な業績回復が見込まれないことにより減損損失を 認識いたしました。
 
  （減損損失の生じた主な固定資産の種類と減損損失の金額）
      建物、建物付属設備及び構築物 76,359 千円
      有形固定資産その他 13,121 千円
      未経過リース料 1,768 千円
      計 91,249 千円
 
  （資産グルーピングの方）
    基本的には工場単位で独立したグルーピングとしていますが、一部で売上 シェアーの高い同一顧客に対する重整備と軽整備を相互補完している工場群 についてグループ化しています。
 
  （回収可能価額の算定方法）
    資産グループごとの回収可能価額は正味売却価額または使用価値により 測定しています。正味売却価額は、路線価による相続税評価額あるいは 固定資産税評価額に合理的な調整を行って算出した金額を使用しています。
 
４．株主資本等変動計算書に関する注記
 
  ①発行済株式の種類及び総数 (単位：株)
種類 前期末株式数 当期増加 当期減少 当期末株式数
普通株式 6,000 0 0 6,000
計 6,000 0 0 6,000
 
  ②配当に関する事項
    (1)当該事業年度中に行った剰余金の配当に関する事項
　　平成20年6月4日の定時株主総会において次のとおり決議しました。
    ･普通株式の配当に関する事項  
      (ｲ)配当金の総額 90,000,000 円  
      (ﾛ)配当の原資 利益剰余金  
      (ﾊ)1株当たりの配当額 15,000 円  
      (ﾆ)基準日(決算日) 平成20年3月31日  
      (ﾎ)効力発生日 平成20年6月5日  
 
    (2)当該事業年度の末日後に行う剰余金の配当に関する事項
　　平成21年6月3日開催の定時株主総会の議案として普通株式の配当に関する事項を次のとおり決議する予定です。
    ･普通株式の配当に関する事項  
      (ｲ)配当金の総額 43,050,000 円  
      (ﾛ)配当の原資 利益剰余金  
      (ﾊ)1株当たりの配当額 7,175 円  
      (ﾆ)基準日(決算日) 平成21年3月31日  
      (ﾎ)効力発生日 平成21年6月4日  
 
５．税効果会計に関する注記
 
  （繰延税金資産）    
    貸倒引当金超過額 7,131　千円  
    賞与引当金繰入超過額 60,540　千円  
    未払事業所税 863　千円  
    退職給付引当金 959,311　千円  
    減損損失 175,169　千円  
    繰越欠損金 393,073　千円  
    その他 701,462　千円  
      繰延税金資産小計 2,297,549　千円  
      評価性引当額 1,165,409　千円  
  繰延税金資産合計 1,132,140　千円  
           
  （繰延税金負債）    
    その他有価証券評価差額金 52,670　千円  
    その他 1,194,255　千円  
  繰延税金負債合計 1,246,925　千円  
  繰延税金資産純額 114,785　千円  
 
６．リースにより使用する固定資産に関する注記
 
  所有権移転外ファイナンス・リース取引    
  ①事業年度末日における取得原価相当額 269,182　千円  
  ②事業年度末日における減価償却累計額相当額 185,690　千円  
  ③事業年度末日における減損累計額相当額 9,831　千円  
  ④事業年度末日における未経過リース料相当額 73,660　千円  
  ⑤その他リース物件に係る重要な事項 ありません  
 
７．関連当事者との取引に関する注記
 
  ①会社等
    （1）名称
      名鉄バス株式会社
    （2）関連当事者の総株主の議決権の総数に占める当社が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （3）当社の総株主の議決権の総数に占める関連当事者が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （4）当社と関連当事者との関係
      親会社の子会社
    （5）取引の内容
      自動車整備及び物品等の販売
    （6）取引の種類別の取引金額
      自動車整備業務受託 　1,154,059千円  
      物品等の販売 3,426千円  
    （7）取引条件及び取引条件の決定方針
      自動車整備業務委託契約によります
    （8）取引により発生した債権又は債務に係る主な項目別の当事業年度末残高
      売掛金　141,554千円
    （9）取引条件の変更
      ありません
 
  ②会社等
    （1）名称
      株式会社名鉄マネージメントサービス
    （2）関連当事者の総株主の議決権の総数に占める当社が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （3）当社の総株主の議決権の総数に占める関連当事者が有する議決権の数の割合
      該当ありません
    （4）当社と関連当事者との関係
      親会社の子会社
    （5）取引の内容
      経理業務委託及び資金の借入・貸付
    （6）取引の種類別の取引金額
      経理業務委託 3,822千円  
      借入金支払利息 15,372千円  
    （7）取引条件及び取引条件の決定方針
      借入の場合は短期１年以内の返済（金利1.075％）
    （8）取引により発生した債権又は債務に係る主な項目別の当事業年度末残高
      借入金　1,424,781千円
    （9）取引条件の変更
      ありません
 
８．１株当たり情報に関する注記
  ①１株当たりの純資産額 322,080円46銭  
  ②１株当たりの当期純利益 14,350円40銭  
 
９．重要な後発事象に関する注記
  重要な後発事象はありません。